Deze opleiding maakt deel uit van het trainingsprogramma “Leren herkennen van witwastypologieën” en biedt een essentiële introductie tot het vakgebied anti-witwassen (AML) en financiering van terrorisme. Het vormt een ideaal startpunt voor iedereen die een eerste inzicht wil verwerven in de basisconcepten en de algemene context van de strijd tegen het witwassen van geld en financiering van terrorisme.

De bestrijding van witwassen en de financiering van terrorisme behoort tot de grootste uitdagingen van onze tijd. Criminelen maken gebruik van steeds complexere methoden om illegale opbrengsten te verbergen en te integreren in de legale economie. Een coherente en alomvattende aanpak is daarom onmisbaar. Wie de strijd wil aangaan met deze praktijken, moet niet alleen vertrouwd zijn met de wetgeving, maar vooral inzicht verwerven in de onderliggende misdrijven die aan de basis liggen van illegale geldstromen.

Doelstelling

Deze opleiding combineert een solide theoretisch kader met praktische inzichten en realistische voorbeelden, waardoor deelnemers een helder en concreet beeld krijgen van de realiteit van witwassen en de financiering van terrorisme. Zij is onmisbaar voor iedereen die betrokken is bij de preventie, detectie en bestrijding van financiële stromen van criminele oorsprong en biedt een unieke kans om kennis en vaardigheden te versterken die direct toepasbaar zijn in de dagelijkse praktijk van compliance, toezicht en onderzoek.

Na het volgen van deze opleiding kunnen de deelnemers:

• de nationale, Europese en internationale strategieën in de strijd tegen witwassen en terrorismefinanciering analyseren.
• de verschillende indelingen van financiële criminaliteit situeren binnen de bredere AML/CFT-context.
• het onderscheid maken tussen zuivere financiële misdrijven en diverse vormen van fraude.
• de typologieën van financiële misdrijven verklaren volgens hun organisatiegraad: eenvoudige, semi-georganiseerde en georganiseerde fraude.
• uitleggen waarom criminelen kiezen voor fraude en hoe financiële criminaliteit kan worden verklaard.
• fiscale fraude, valsemunterij en document- of identiteitsfraude (documentaire fraude, look-a-like fraude, “zwarte biljetten”-fraude, emotiefraude, enz.) onderscheiden.
• inzicht verwerven in corruptie, sociale fraude, frauduleus faillissement en misbruik van rechtspersonen.
• fraude met vastgoed, investeringen, bankdocumenten, verzekeringen of kostbare goederen analyseren.
• geavanceerde fraudevormen zoals insider trading, rip deals, carambouille of miraculeuze vermenigvuldigingsfraude situeren.
• de organisatiestructuur van financiële criminaliteit en fraude beschrijven.
• begrijpen hoe betalingen verlopen binnen frauduleuze constructies.
• horizontale en verticale geldstromen binnen de gehele fraudeketen analyseren.
• de methode van crime scripting toepassen om processen van financiële criminaliteit op te splitsen in fasen.
• per fase de noodzakelijke handelingen, middelen en actoren identificeren.
• de bijhorende financiële stromen gedetailleerd in kaart brengen om witwasmechanismen te detecteren.
• inzicht verwerven in de mechanismen waarmee illegale opbrengsten worden verborgen en geïntegreerd in het financiële systeem.
• de eigen capaciteit om witwaspraktijken te detecteren verfijnen en de waakzaamheid voor risico’s vergroten.
• theoretische inzichten combineren met praktijkvoorbeelden uit compliance, toezicht en onderzoek.
• een helder en concreet beeld ontwikkelen van de realiteit van witwassen, fraude en terrorismefinanciering.
• direct toepasbare kennis en vaardigheden verwerven die bijdragen aan een effectieve preventie, detectie en bestrijding van financiële stromen van criminele oorsprong.

Doelgroep

• Tussenpersonen bank- en beleggingsdiensten, kredieten en verzekeringen
• Gratis voor medewerkers PC 341

Korte inhoud

INLEIDING
 

FINANCIËLE CRIMINALITEIT

• Situering financiële criminaliteit in de typologie-gebaseerde aanpakTM
• Hoofdcategorieën van criminaliteit
• Verschillende indelingen van financiële criminaliteit
• Zuivere financiële misdrijven en allerhande vormen van fraude
• Types niet-financiële misdrijven volgens organisatiegraad
• Financiële criminaliteit - allerhande vormen van eenvoudige fraude
• Financiële criminaliteit - allerhande vormen van semi georganiseerde fraude
• Financiële criminaliteit - allerhande vormen van georganiseerde fraude
• Waarom kiezen voor financiële criminaliteit – fraude?
• Hoe financiële criminaliteit / fraude verklaren?
• Horizontale en verticale criminaliteit
• Verticale financiële criminaliteit
• Fiscale fraude
• Valsemunterij
• Vervalsing en namaking van documenten – documentaire fraude
• Corruptie
• Sociale fraude
• Horizontale financiële criminaliteit – niveau “onderneming”
• Misbruik van rechtspersonen
• Voorbeeld van misbruik van rechtspersonen – misbruik van frauduleus faillissement
• Horizontale financiële criminaliteit – niveau “personen”
• Valse hoedanigheid
• Investeringsfraude – vastgoed
• Fraude met aan- en verkoop van zeldzame en/of kostbare goederen
• Fraude met bankdocumenten
• Verzekeringsfraude
• Carambouille
• Niet-levering van betaalde goederen
• Misbruik van voorkennis
• Look-a-like fraude – Identiteitsfraude
• Fraude via liefdadigheid
• Emotiefraude
• Asfaltfraude
• “Wash wash” of “zwarte biljetten”-fraude
• Miraculeuze vermenigvuldiging
• Ripdeal
• Wisseltruc
• Onderscheppen en vervalsen van correspondentie – “post-it”-fraude
• Investeringsfraude – allerhande vormen
• Factuurfraude – nagemaakte facturen versturen

FINANCIËLE STROMEN

• Financial included and financial excluded deel van de wereld
• Financiële stromen – financial criminaliteit
• Crime scripting – financiële criminaliteit
• Organisatiestructuur – financiële criminaliteit en fraude
• Hoe gebeuren de betalingen
• Money flow inde gehele fraudeketen – horizontale en verticale stromen
• Voorbeeld –piramidefraude – bank-kanaal – financiële stromen
• Mensensmokkel via de lucht
• Mensensmokkel – organisatie
• Voorbeeld – Mensensmokkel – georganiseerde seksuele exploitatie
• Multidisciplinaire aanpak – actoren – preventieve aanpak

Praktische informatie

Dit webinar on demand bevat:

• Module 1:
  • Fraude en andere financiële criminaliteit als onderliggende misdrijven voor witwassen door Geert Delrue
• een oefentest
• een afsluitende test (slecht 1 keer af te leggen).

De bedoeling is dat je de video opname goed doorneemt op je eigen tempo vooraleer je de test aflegt. 

Oefentest

De oefentest bestaat uit 10 meerkeuzevragen. Je kan deze oefentest verschillende keren afleggen, ter voorbereiding van de afsluitende test. 

Aflsuitende test 

De afsluitende test bestaat uit 10 meerkeuzevragen. Je kan de test slechts 1 keer afleggen en je moet minstens 50% halen om te slagen. Download hier je attest met bijscholingspunten als je geslaagd bent. Ben je niet geslaagd? Dan heb je jammer genoeg geen recht op een attest geregelde bijscholing.

Opgelet! Zorg dat je de leerstof voldoende beheerst voor je de afsluitende test opent. Je hebt namelijk maar 1 kans om de afsluitende test in te vullen. 

Praktische informatie e-learnings:

Onze e-learnings worden niet ondersteund door Microsoft Edge. Gelieve de e-learning te openen in een andere browser.